Geachte leden van de gemeenteraad,
Hierbij bieden wij u de begroting 2023 en meerjarenramingen 2024 – 2026 aan. Deze begroting is opgesteld in (financiële) onzekere tijden. In de kaderbrief 2023 geven wij uitleg over de grote financiële uitdagingen waar de gemeente Aalsmeer mee te maken heeft. Door enerzijds financiële meevallers vanuit de Rijksoverheid en anderzijds bewuste beheersbare keuzes te maken kunnen wij een begroting presenteren die meerjarig structureel sluitend is en er ook nog ruimte biedt voor nieuw beleid. In de huidige tijd is het niet vanzelfsprekend dat er ruimte is voor nieuw beleid, maar in Aalsmeer is dat toch gelukt.
De begroting 2023 is de eerste begroting van de kernorganisatie Aalsmeer. De verdere inrichting en verfijning van de werking van de kernorganisatie gaat in 2023 verder. Het doel van de kernorganisatie is om meer nabijheid van dienstverlening en organisatie te realiseren.
Ontwikkeling meerjarensaldo
De begroting 2023 kenmerkt zich door enerzijds vele incidentele overschotten veroorzaakt door de incidentele middelen die vanuit de Rijksoverheid aan gemeenten zijn toegekend en anderzijds de structurele tekorten. De oplopende inflatie, de stijgende rente, de oplopende energiekosten zijn voorbeelden van grote risico’s die spelen.
Het meerjarenbeeld dat in de begroting 2023 wordt gepresenteerd, is als volgt:
Omschrijving | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|---|---|---|---|
Structureel | -659 | -274 | -560 | 236 |
Incidenteel | 3.267 | 5.113 | 7.614 | 182 |
Saldo begroting | 2.608 | 4.839 | 7.054 | 418 |
Inzet begrotingssaldo | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
Nieuw beleid | 1.278 | 2.381 | 3.440 | 122 |
Knelpunten | 26 | 38 | 87 | 87 |
Behoedzaamheid | 1.304 | 2.420 | 3.527 | 209 |
Saldo begroting na inzet begrotingsaldo | 0 | 0 | 0 | 0 |
Uit dit overzicht blijkt dat de begroting 2023 meerjarig financieel sluitend is. Het positieve begrotingssaldo in bovenstaande tabel wordt in een drietal posten uitgesplitst:
- Ruimte voor nieuw beleid voor de ambities van het college
- Knelpunten budget voor het onderzoeken en implementeren van de ombuigingen
- Behoedzaamheid reservering voor het opvangen van de risico’s en onzekerheden
In de afgelopen maanden zijn een aantal incidentele meevallers van de Rijksoverheid duidelijk geworden. Aan de andere kant neemt de structurele uitkering uit het gemeentefonds (waarschijnlijk) vanaf 2026 fors af. Belangrijke uitdaging die we hebben is om met de incidentele middelen structurele maatschappelijke effecten te realiseren. Het college gaat die uitdaging samen met uw raad aan.
Om de begroting structureel sluitend te krijgen is na de kaderbrief 2023 de begroting grondig doorgelicht. Hieruit zijn een aantal aanzienlijke technische wijzigingen naar voren gekomen wat een besparing van circa € 2,1 miljoen oplevert. Vanuit de kaderbrief 2023 lagen er aanzienlijke claims voor het sociaal domein. In de aankomende jaren gaan we alles in het werk stellen om deze claims met extra kosten voor het sociaal domein te dempen. In de begroting 2023 is deze ombuiging beheersbaar opgenomen, waarbij jaarlijks geëvalueerd wordt of de ombuiging nog wenselijk en realistisch is.
Door het gevoerd financieel beleid van de gemeente Aalsmeer van de afgelopen jaren heeft de gemeente Aalsmeer een goede financiële positie. Deze goede financiële positie zorgt voor het kunnen uitvoeren van onze taken en onze ambities. Echter blijft het van groot belang om alert te blijven op ontwikkelingen.
Beleidsarm
Deze begroting is beleidsarm opgesteld. De vertaling van het raadsakkoord naar het college uitvoeringsprogramma worden via een separate begrotingswijziging aan u voorgelegd, waarin het nieuwe beleid uitdrukkelijk vermeld staat.